Invoering wetsvoorstel UBO-register uitgesteld

De beoogde wetswijziging om de implementatie van de Europese vierde anti-witwasrichtlijn door te voeren heeft vertraging opgelopen. Deze richtlijn (EU 2015/849) dient misbruik van het financiële stelsel door witwassen van geld of financieren van terrorisme te voorkomen.

Op basis van deze richtlijn zal Nederlandse wetgeving worden gemaakt. Het UBO-register zal daar onderdeel van uitmaken. Beoogd wordt om hiervoor de Handelsregisterwet aan te passen. UBO staat voor Ultimate Beneficial Owner, de uiteindelijk belanghebbende. Van alle ondernemingen of andere entiteiten zal in de nabije toekomst moeten worden geregistreerd de natuurlijke persoon die de uiteindelijke eigenaar is van een onderneming of zeggenschap heeft. Concreet betekent dit dat bijvoorbeeld grootaandeelhouders met naam en toenaam in het handelsregister van de Kamer van Koophandel worden vermeld. Daarbij zal tevens het belang (percentage) van de zeggenschap worden geregistreerd.

De Nederlandse Staat had uiterlijk tot afgelopen zomer (juli 2017) de tijd om voormelde richtlijn in Nederlandse wetgeving te implementeren. Dit proces is vertraagd. Nederland is al aangemaand door de Europese Unie. Het concept-wetsvoorstel is uiteindelijk op 12 oktober 2017 ingediend in de Tweede Kamer. Echter, naast dit wetsvoorstel wordt thans nog gewerkt aan een separaat implementatiewetsvoorstel voor die bepalingen uit de richtlijn die betrekking hebben op het invoeren van een UBO-register. Naar alle waarschijnlijkheid zal dit implementatiewetsvoorstel over het UBO-register pas begin 2018 in de Tweede Kamer kunnen worden ingediend en behandeld, zodat invoering nog zeker enige tijd op zich zal laten wachten.

Indien zich nieuwe ontwikkelingen rond het UBO-register zullen voordoen, zal Leroux Advocatuur u in 2018 verder op de hoogte houden met actueel nieuws.